Analysen av låneportföljen. Låneportföljen - är ...

Bland de viktigaste resultatindikatorer för affärsbank - låneportfölj. Det kan vara ganska komplicerade och kräver en balanserad inställning till tolkningen av de indikatorer som ingår i den. Men trots detta, att undersöka sin låneportfölj har bankerna regelbundet. Den framgångsrika lösningen av detta problem - den viktigaste faktorn för effektiviteten hos den finansiella institutionen. Vad är strukturen på låneportföljen? Hur kan jag analysera de indikatorer som ingår i det?

Detaljerna i låneportföljen

Låneportföljen - är, om du följer en av de populära bland ryska forskare begrepp, den obetalda skulden skyldig till banken (eller annat ämne med kommersiell verksamhet), som uppstod som ett resultat av andra organisationer eller individer lån. Metoder för bestämning av värdet av den motsvarande parametern kan vara mycket olika.

Till exempel, vissa forskare tror att låneportföljen ska innehålla intresse korrelat med full återbetalning scheman, medan andra föredrar definitivt inkludera honom endast huvud skuld, och andra komponenter för lånet - beräknas med en särskild formel. Argument - kredit enhet kan återbetala skulden i förtid och inte behöva betala mest intresse.

Specificitet analys av lånestocken

Analys av låneportföljen är oerhört viktigt när det gäller att bedöma stabiliteten i motsvarande finansinstitut. Det faktum att denna typ av verksamhet organisation utgör den största delen av vinsten, som regel genom lån. Det är dock viktigt att inte bara hur mycket av lån till banker, men också i vilken utsträckning disciplin kommer att beräknas låntagare. Således en av de viktigaste kriterierna för att avgöra kvaliteten på låneportföljen av den finansiella organisation - solvens de personer som det beviljar lån. Det kan fastställas baserat på en mängd olika indikatorer.

När det gäller juridiska personer kan det vara:

- ekonomisk omsättning;

- den nuvarande nivån på kredit belastning av företaget;

- specificiteten hos nyckelkontrakt och andra faktorer för att säkerställa stabiliteten av inkomster;

- betalningsanmärkningar.

När det gäller statusen för fysiska personer låntagare, kan deras förmåga att betala baseras på:

- av lönen;

- stabiliteten i det anställande företaget;

- den nuvarande nivån på skuld belastning;

- innehållet i kredithistorik.

Som källor för den efterföljande analysen kan användas som intra-dokument, och de som speglar interaktionen med specifika bank låntagare. Framför allt detta låneavtal applikation (som vanligtvis innehåller detaljerad information om kunden).

Låneportföljen - är en indikator på lånen i tid, belopp och det gäller lönsamhet, beräknade på grundval av villkoren i avtalet med låntagaren. Beräkningen kan också ta på en mängd olika ekonomiska risker. Analysen av låneportföljen används i första hand för att bestämma den maximala finansinstitut möjliga vinst som kan uppstå vid återlämnandet låntagare av kapital, dels - för att identifiera möjliga faktorer som kan störa den finansierade parten i tid och i sin helhet, beräknad med Bank.

portfölj

Hur kan bestämmas genom särskilda indikatorer som kännetecknar parametern stabiliteten i bankerna? Det kan se ut strukturen i låneportföljen? Ofta innebär klassificeringen av lån på följande grunder:

- uppdrag till valuta eller rubel;

- en metod för att tillhandahålla;

- mognad;

- den rättsliga ställningen för låntagaren;

- ursprungsland för finansierade enhet.

Ovanstående förteckning över kriterier kan säkert kompletteras och andra objekt.

Vad ingår inte i portföljen?

Det är anmärkningsvärt att vissa typer av lån inte ska ingå i låneportföljen. När är detta möjligt? I metodiken för många banker beslutat att det inte ska ingå i listan över tillgångar de lån som utfärdats av offentliga myndigheter, icke-budgetmedel. Detta kan bero på att utfärdandet av sådana lån utan väsentliga säkerhetskrav eller räntor, betydligt olika i den mindre sidan av marknaden. Låneportföljen - är en indikator som återspeglar den typiska verksamheten i ett finansiellt institut. Lån till förmånliga räntor kanske inte uppfyller detta kriterium.

Lån som inte ingår i kreditportföljen av affärsbanker kan också utfärdas till partner enheter, andra finansiella institutioner som innehar, när den nuvarande anläggning är en del av strukturen eller de underordnade enheter. I själva verket på många sätt sådana transaktioner avser lån formellt. I själva verket kan det vara normala koncerninterna överföringar inte syftar till att ta bort de flesta av bankens vinst.

Stages portföljanalys

Vi undersöker nu mer i detalj hur analysen kan utföras av låneportföljen finansinstitut. Ovanför vi noterat de grundläggande principer som ligger bakom den aktuella studien - nämligen sambandet mängden kortfristiga lån och faktorer som påverkar framgången av deras återkomst kredit enheter. Nu vår uppgift - att betrakta de viktigaste stegen vid vilken låneportfölj analysen. Moderna forskare skilja följande uppsättning av dem:

- analys av de faktorer som påverkar utbudet och efterfrågan på banktjänster;

- bestämning av utlåningskapaciteten hos finansinstitut;

- undersökning av strukturen av lån som betalats ut för eventuell efterlevnad identifiering av kapacitet;

- studier av de nuvarande låneavtal som undertecknats av banken och låntagaren;

- bedömning av kvaliteten i portföljen, utveckling av rekommendationer för att förbättra den.

Låt oss studera dessa analyssteg motsvarande indikator prestanda bankuppgifter.

Faktorer av tillgång och efterfrågan på kredittjänster

Faktorerna i fråga kan klassificeras på olika grunder. Som regel tilldelas internt och externt. Den förstnämnda är accepterat att:

- bankens likviditet och tillgängligt kapital, som kan spenderas på att tillhandahålla lån,

- tillgången på resurser för att täcka en eventuell brist på likviditet på grund av dålig betalningsdisciplin av kunder;

- detaljerna i segmentet kommersiella verksamhet i banken, egenskaper målet klient publik.

Bland de externa faktorer:

- de ekonomiska processer som äger rum i landet, en region eller en specifik ort;

- graden av konkurrens i den långivande banken marknaden;

- politik centralbanken - till exempel när det gäller bildandet av värden på styrräntan;

- rättslig reglering av kreditförhållanden.

Bank, utför analyser av utvalda faktorer kan därmed identifiera de som är mest betydande i termer av portfölj kvalitet och sedan använda uppgifterna för att förbättra egenskaperna hos motsvarande siffra.

Fastställande av utlåningskapaciteten

Nästa steg i portföljanalys - bestämma utlåningskapacitet finansinstitut. Möte denna utmaning innebär först och främst studier av källorna, på grund av vilka banken kan tjäna intäkter i aspekten av verksamheten i utlåning. Credit potential i det här fallet kan presenteras i två versioner: som den som återspeglar närvaron av bankens kortsiktiga resurser och den som har att göra med "långa" avtal med institution klienter finansiella. Vilka är detaljerna i var och en av dem?

Term potential bildas på basis av kontanter som bankerna ansamlas på inlåning, transaktionskonton, lönekonto och andra resurser, på grund av vilka kan du snabbt öka likviditeten. Som regel - inom ett år. Långsiktig potential i sin tur innebär att en bank källa institution, som även kan användas som ett verktyg för att öka likviditeten, men inte omedelbart, men med tidens gång, vanligtvis tidigast ett år från dagen för ingående av motsvarande avtal med kunden . Bank kredit portföljförvaltning är direkt beroende av de ansåg byggnadstyper som kännetecknar den finansiella institutionen. Parametern i fråga - bland det viktigaste när det gäller analysen av stabiliteten i banken som en kommersiell struktur.

Enligt vissa forskare, som en del av utlåningskapacitet institutionen kan tjäna tillgång till extern finansiering. Först och främst är det naturligtvis lånen från centralbanken. Men de kan också aktivt kompletteras med lån från utländska marknader. En annan fråga är om en viss bank har tillgång till dem. Det kan begränsas eftersom de ekonomiska kriterierna - till exempel på grund av det faktum att den nuvarande indikatorer institutionen borgenärens uppfattning inte uppfyller kriterierna för solvens och politisk - om banken sanktionerade på grund av vilka han kan inte hänvisa till utländska låntagare.

Analys av lån för att uppfylla potential

Nästa steg i forskningen av låneportföljen finansinstitut - Analys av överensstämmelse som utfärdats lån upptäckta storleken på potential, som vi har sagt ovan. Vilken typ av problem kan vara i detta fall banken?

Först av allt, en bedömning av låneportföljen i aspekten att relatera brådskande avtal som undertecknats av den finansiella institutionen och låntagaren och effektiviteten tillgång till resurser som utgör potentiella ovan. Det bör inte vara en situation där banken utfärdar ett stort antal "långa" lån, men det har inte "kort" av resurser för att upprätthålla likviditet. Även om en låntagare kommer att betala på schemat regelbundet - intäkter kan inte vara tillräckligt för att lösa de nuvarande problemen med institutionen.

I vissa fall, banker, fastställande långsiktiga potentialen underskott och som inte har tillräckliga resurser för att öka den, tvingas konvertera till sina kortsiktiga resurser. Och det kan också påverka negativt villkoren i institutets likviditet.

Genomförandet av lån analys för att följa potential flyter smidigt in i arbetet med att forma nästa steg i låneportföljen forskning - studiet av låne avtal mellan banken och kunden. Låt oss betrakta det mer i detalj.

De undersökningskontrakt

Naturligtvis är det inte troligt att bankens experter kommer att överväga innehållet i en sida av varje kontrakt med låntagaren. Det är tekniskt mycket svårt och helt olämpligt när det gäller arbetskostnader. Som regel genomförs statistisk analys som finns i fördragen. Det faktum att de dokument av motsvarande typ innehåller mycket liten skillnad. Oftast de reduceras:

- till lånebeloppet;

- skillnaden mellan räntesatsen individuellt;

- till hur brådskande för återbetalning ;

- att se till att den typ lån.

Systemet under övervägande gäller naturligtvis, om det gäller att analysera de avtal som ingåtts med samma kategori av låntagare - till exempel medborgare anställd formellt i hans bostad.

Det visar sig att det inte är nödvändigt att studera varje dokument: det räcker med att klassificera källorna i grupper innebär att samla på någon gemensam nämnare. Till exempel kan det vara avtal som inkluderar en ränta på 20% per år och däröver, eller de som innebär återbetalning av lånet inom ett år. Således banken, undersöka kreditrisken kan portfölj helt enkelt samla relevant information som finns i avtalen, och detta kommer att vara deras studie.

Enligt resultaten av motsvarande skede av bedömningen av finansiella institut kan vara statistik enligt vilken det kommer att vara möjligt att avgöra om utvecklingspolitiken är hållbar organisation banking:

- i form av lån,

- i aspekten av referensförhållanden för kreditavtal motsvarande potential;

- med utgångspunkt från storleken på intäkterna som uppkommer till följd av kommersiell verksamhet.

Resultatet av de slutsatser som formulerats, bedöma kvaliteten i portföljen, samt rekommendationer för att förbättra det - i nästa fas i arbetet för forskare.

De uppskattningar och rekommendationer

Huvuduppgiften i detta fall - att tolka resultaten av verksamhet analytiker. Resultatet av arbetet ska vara inriktad på att se till att de skulle kunna använda som ett praktiskt verktyg för att förbättra bankens utvecklingsstrategi. De måste bli en faktor i optimeringsaktiviteter bildar låneportföljen, finansiell institution.

Ordentlig analys av motsvarande parameter stabiliteten i banken och dess tolkning - den viktigaste förutsättningen för inrättandet av konkurrenskraften på marknaden. Kreditportföljen i Sparbank eller annan jätte i den ryska banksektorn, kommer sannolikt att vara en referens. Men med en balanserad syn på definitionen av utvecklingsstrategin för alla finansiella institutioner kan mycket väl vara en betydande aktör i en sådan en mycket konkurrensutsatt marknad. Låneportföljen - är inte en uppsättning siffror för rapportering. Det är en verklig verktyg för att förbättra bank affärsmodell.

Bedömning av de finansiella institutionerna i låneportföljen kan utföras inte bara genom sin inre struktur, utan även utländska aktörer - som investerare. Naturligtvis under förutsättning att tillgången på tillgång till relevanta indikatorer. I denna del av de konkurrensfördelar för banker med en balanserad låneportfölj, kommer att uttryckas i förmågan att ta emot stora investeringar. Eller - som tillval - har en preferens att få tillgång till extern upplåning. I detta fall kan potentiella partners finansinstitut i denna del också författarna rekommendationer som syftar till att förbättra bankens utvecklingsstrategi, som utvecklats på grundval av resultaten av forskningen av låneportföljen.