Cash gap - en lucka täcka kontanter ..

Det vanligaste problemet för många företag är som följer. Företaget är verksamt i dess vanliga läge ger order bär några kostnader. Lämplig slutet av månaden, måste du betala en månatlig typer av kostnader (hyra, löner) och kontanter är inte tillräckligt. Detta kallas en kontant gap.

Det största problemet med företag

Cash gap - är bristen på medel däremellan. När det är en period att spendera pengar, och intäkter som har planerats, uppstår inga kontanter gap. Detta problem kan uppstå i alla företag av någon form av ägande. Dess ursprung är inte alltid talar om analfabeter företagspolitik.

Orsaker till brist på medel

Avsaknaden av de nödvändiga medlen i räkenskaperna kan bildas av olika skäl. Till exempel:

• analfabeter organisation corporate finance;
• försenade betalningar;
• instabila situationen på marknaden;
• export faktorer.

När den planerade företagets kassa församlingar bör ta hänsyn till tidpunkten för dessa intäkter från kunder och tidpunkten för överföringar till leverantörerna. Mycket ofta är det ett problem. Därför är en organisation av finansbolag en av anledningarna till bristen på medel på kontot.

Dessutom är orsaken till bristen på skrupelfria köpare som försenar betalningar. Mycket kommer att manifestera den så kallade ekonomiska hål, om köparen ber om försenad betalning. Konsekvenserna av en sådan situation skulle kunna påverka stabiliteten i företaget.

Det finns så kallade tillfälliga cash gap. Det kan förutsägas, i motsats till en permanent bristning. Konsekvenserna av en sådan situation har varit minimal, bör utveckla en särskild handlingsplan.

EXEMPEL kontanter gap

I exempel är kontanter gap som följer. Det är ett företag verksamt inom tillverkning av bageriprodukter. En gång i veckan hon köper råvaror från leverantörer och betala det på dagen för leverans, är att det faktum. Försäljning av färdiga produkter som tillverkats med en uppskjuten betalning för 5 arbetsdagar. Låt oss säga, leverans av varor som utförs på måndagen till ett belopp av 1,5 miljoner rubel, och i dag, råvaruförsörjning till ett belopp av 1,0 miljoner rubel. Enligt avtalet ska företaget betala på leverans av råvaror, så hon omedelbart betala hela ordern. Det återstår på grund av bolagets 500 tusen. Rubel. I den sista lön dag fredag, får kunden pengar till ett belopp av 400 tusen. Rubel. Följande måndag, återigen produceras råvaror köp av samma mängd (1,0 miljoner rubel). Men på grund av företaget är 900 tusen. Rubel. Således uppstod kontanter budget lucka i mängden 100 tusen. Rubel.

För företaget den står inför följande konsekvenser:

• påföljder för sen betalning;
• kort leverans av råvaror, som kan bryter mot produktionsteknik;
• företagets rykte står på spel.

Förutse framtiden

Hur man beräknar kontanter gap? Nu kommer vi att förstå.

Cash gap - det är ett problem som kan och behöver för att förutsäga och beräkna. För att göra detta, gör en ekonomisk kassaflödesanalys och ange typer av kostnader. Om det vid början av den nya driftsperiod vid tillverkning av bildade ett negativt värde, betyder det att den kontanta gap uppstod. Resterna av råvaran bör ses över. När deras antal saknas tills nästa inköp är situationen vid anläggningen ganska stabil.

Det finns en formel som kan beräkna ett sådant problem som kontanter gap.

formeln

CP + TP-PI = SLM, där:

DS - Likvida medel vid början av dagen;

mottagna betalningar - AP;

PP - betalningar till leverantörer;

SLM - medel vid slutet av dagen.

Om värdet av UDF är negativt, rekommenderas att arbeta med gäldenärer till sina skulder kan omfatta ett negativt värde.

Experter rekommenderar att göra en sådan beräkning varje dag

felkorrigeringar

I syfte att täcka kontantgapet har inträffat måste vara en daglig detaljerad rapport om ovanstående formel. Det är nödvändigt att ta reda på vilken faktor är orsaken till dess förekomst. Därefter kan ytterligare beslut fattas. Nedan är möjliga sätt att kamp.

Det dagliga arbetet med kundfordringar. Det borde vara varje dag kontakt med kunderna, att kommunicera, att ta reda på orsaken till förseningen av betalning, för att hitta gemensamma lösningar. Om det finns en möjlighet att ge handelskrediter, bör man komma ihåg flera faktorer: det är nödvändigt att fastställa lämpliga gränser för lånefordringar slag, utföra avstämning med gäldenärer.

Du måste försöka så lite som möjligt att få tillgång till lån.

Viktiga välskrivna bokslut, en korrekt beräkning av kassaflödet.

Hur man kan eliminera konsekvenserna

Cash gap - en situation som är till nackdel för företaget. Det är värt att tänka på lindring för företaget. Detta kan göras på följande sätt:

• att avbryta den obligatoriska betalningar organisation - det är bättre att betala skatt en månad senare, eftersom de påföljder kommer att bli mycket lägre än överskjutande i form av ränta på ett banklån;
• investera ägare;
• använda systemet för factoring - banker kan köpa till ett djup rabatt fordringar endast beprövade motparter (denna metod är mer lämpade för stora organisationer);
• arbetar med entreprenörer, kanske kommer leverantörerna att kunna skjuta upp betalningen, eftersom de också är intresserade av detta (om företaget använder ständigt tjänster samma organisation under en lång tid, kommer leverantören uppfyller);
• få ett banklån.

Kredit som ett sätt att bli av med kontanter gap

Ett sätt att mildra effekterna av kontantgapet - att få ett lån på banken. Utan garanter lånebeloppet får inte vara tillräcklig för att återbetala paus. För att få ett lån i stor skala, är det nödvändigt att följa några regler:

• Att lämna in ansökningar till flera banker. Detta kommer att få en positiv kredit historia i de flesta av de finansiella institutionerna och fördela den totala likviditetsbehov. Nya kunder kommer att få vänta lite längre, men om vi tittar igen kan villkoren för lånet ändras till förmån för organisationen.
• När du kontaktar banken är bättre att ansöka om en summa som är större än kontanter gapet. I det här fallet, desto högre är sannolikheten som kommer att ge den önskade mängden kontanter. I denna situation, kommer minskningen cash gap åtföljas av en ökning av lånekostnaderna.
• Om du kan ge som säkerhet egendom, ska du endast använda en som inte kräver statlig registrering.
• Bör kontakta banken i förväg. Till exempel, om det gamla avtalet löper ut i en månad, är det dags att ge ut ett nytt avtal på samma villkor. Följande månad, kommer en stor del av intäkterna går att återbetala lånet, och de nuvarande behoven kommer att vara stängd för nya krediter.

Detaljer sådan situation kan betraktas som ett exempel.

Organisationen har fått det första lånet i juli 2016 till ett belopp av RUR 5.000.000 borgen lokaler. I villkoren i avtalet preciseras utbetalningen av lånet i två omgångar i augusti och oktober samma år 2,5 miljoner rubel. I oktober utfärdade organisationen ett annat lån på samma villkor till 5 miljoner rubel. Kontraktet föreskriver begränsningen att det totala lånebeloppet inte överstiga 5.000.000. De resulterande intäkterna i augusti kommer att gå att betala av det första lånet. Alla betalningar företaget kommer att stänga det andra lånet. Ett sådant system kommer att hjälpa till att bevara rörelsekapital.

Vi drar slutsatser

Cash gap - är bristen på pengar som förhindrar enklare än att ta itu med dess konsekvenser. Därför bör företagen göra en grundlig och kompetent analys av organisationen av finansiella flöden, i ständig kontakt med gäldenärer, för att försöka lösa problemen tillsammans och att vara på god fot med leverantörer. I själva verket är detta den grundläggande principen om pengar förvaltning.